7月14日,妙可蓝多发布《发行股份购买资产暨关联交易预案》,宣布公司将通过非公开发行股份的方式购买内蒙古蒙牛乳业(集团)股份有限公司(以下简称“内蒙蒙牛”)持有的吉林省广泽乳品科技有限公司(以下简称“吉林科技”)42.88%股权。

公告显示,本次发行股份购买资产的发行价格为32.23元/股,不低于定价基准日前60个交易日公司股票交易均价的90%。目前,此次交易涉及的审计、评估工作尚未完成,最终交易价格、发行数量将以资产评估机构的评估结果为依据,由交易双方协商确定。
此前,鉴于该事项存在不确定性,为保证公平信息披露,避免公司股价异常波动,经申请,妙可蓝多股票自2022年7月1日开市起停牌。在公司董事会、监事会审议通过本次交易相关议案后,妙可蓝多申请于7月15日开市后复牌。
吉林科技成立于2015年11月,法定代表人为任松,经营范围包括乳制品研发及其进出口贸易,乳制品销售等,旗下拥有妙可蓝多(天津)食品科技有限公司、上海芝然乳品科技有限公司两家全资子公司,主要从事奶酪产品的生产。
吉林科技原为妙可蓝多旗下全资子公司,与内蒙蒙牛及其下属子公司长期开展有关奶酪产品代工业务的合作。2020年1月,妙可蓝多以增资扩股方式引进内蒙蒙牛作为吉林科技战略投资方,内蒙蒙牛出资4.58亿元增资入股,持有吉林科技42.88%的股份,妙可蓝多则持有其57.12%股份。此次收购完成后,吉林科技将再次成为妙可蓝多全资子公司,助力公司奶酪业务发展。

2021年7月,内蒙蒙牛以现金认购非公开发行股票的方式,成为了妙可蓝多的控股股东。内蒙蒙牛将妙可蓝多作为其奶酪业务的营运平台,将奶酪及相关原材料(黄油、植物油脂、奶油及奶油芝士)贸易在内的奶酪业务注入妙可蓝多。目前为止,内蒙蒙牛已直接持有妙可蓝多约1.55亿股股份,占公司总股本的30.00%。
关于此次收购的目的,妙可蓝多方面表示,主要有以下几方面:
1、收购控股子公司少数股东权益,提升公司盈利能力
近年来,妙可蓝多的核心业务奶酪业务规模大幅度上升,带动公司主营业务收入的大幅度上升和净利润逐年改善。2020年度、2021年度,妙可蓝多实现归属于母公司股东净利润分别约为5925.80万元、1.54亿元。

本次交易前,吉林科技为妙可蓝多合并报表范围内的控股子公司。2021年度,吉林科技实现净利润为9174.59万元。收购股份完成后,吉林科技将成为妙可蓝多全资子公司,届时其归属于母公司股东所有者权益和归属于母公司股东净利润等财务指标将有所增长,有助于增强妙可蓝多的可持续发展能力和核心竞争力,实现长期盈利能力的提升。
2、提高子公司控制能力,消除与大股东共同投资
吉林科技及其下属企业妙可食品、上海芝然是妙可蓝多重要的奶酪产品生产运营主体。2021年度,吉林科技及下属公司实现奶酪产品总产量达到3.98万吨,占妙可蓝多奶酪产品总产量的70%以上。
通过本次发行股份购买吉林科技少数股权后,妙可蓝多将全资持有吉林科技,消除与大股东内蒙蒙牛共同投资的情况,从而使得公司能够进一步增强对吉林科技及其下属企业的控制力和独立决策权,提升吉林科技的经营管理效率,改善妙可蓝多对下属各生产运营主体的统筹规划安排能力,进一步提升公司的整体市场竞争力和盈利能力。

3、优化上市公司资本结构,增强抗风险能力
本次交易完成后,妙可蓝多归属于母公司股东所有者权益规模将有所提升,资本实力得到优化,有利于公司提升盈利能力、抗风险能力和核心竞争力,为进一步发挥奶酪产业优势提供强有力的保障。
来源:新乳业。参考妙可蓝多公告